公司稱擬實施重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金

　　在經歷了棉花價格“過山車”的打擊后，國內紡織業一直萎靡不振。尤其是在國內棉花價格與國外棉花價格相差過大的情況下，更是令國內低迷的紡織業市場雪上加霜。2月25日晚間，紡織業首家披露年報的上市公司華芳紡織以虧損的狀態呈現。

　　公司2013年年度報告稱，公司實現營業收入13.49億元，同比下降6.18%；歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損3251.37萬元；每股收益-0.1元。2013年度擬不進行利潤分配，不進行資本公積轉增股本。

　　對于業績虧損，華芳紡織解釋稱，2013年的紡織行業延續了近三年來的下行態勢，步入歷史上最為困難的一年。由于中國棉花價格大大高于國際市場、各項成本迅猛上漲和國際市場復蘇的不穩定，使我國紡織企業面臨了前所未有的挑戰，行業“大洗牌”不斷加劇。全年利潤出現虧損。

　　雖然華芳紡織在2013年出現虧損，但公司針對國內外經濟持續下滑、市場不景氣的情況下，也實現了主要產品棉紗的產量增長。公告顯示，報告期內，公司主要產品棉紗，產量較去年增長8.04%，銷量較去年增長9.91%。

　　似乎早已意識到紡織業市場的低迷和公司業績的虧損，華芳紡織早已找到下家。

　　公告顯示，報告期內，華芳紡織擬實施重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金。公司將持有的全部資產和負債(包括或有負債)作為置出資產，與浙江嘉化集團股份有限公司(以下簡稱：嘉化集團)等96名交易對方合計持有的浙江嘉化能源化工股份有限公司100%股份(置入資產)的等值部分進行置換，公司以非公開發行股份的方式向嘉化集團等96名交易對方購買置入資產作價高于置出資產作價的差額部分。

　　根據本次置入資產預估值58.10億元、置出資產預估值8.50億元、發行股份支付資產置換作價差額的發行價格5.32元/股(停牌前20個交易日公司股票交易均價)測算，公司本次向全體96名交易對方共計非公開發行9.32億股股份。并通過募集配套資金發行股票采用向特定對象非公開發行的方式，以4.79元/股的價格，募集配套資金總額不超過人民幣5億元且比例不超過本次交易總額的25%。

　　據接近嘉化集團的人士向記者透露，嘉化集團目前業績過億元，公司此前曾申請IPO，但此次借殼華芳紡織主要是因為IPO等待時間太長的緣故。

　　根據《盈利預測審核報告》以及《評估報告書》，嘉化集團置入資產2014年、2015年、2016年的預測凈利潤分別為5.28億元、5.94億元、6.88億元。不計募集配套資金，則置入資產2014年、2015年、2016年預測基本每股收益為0.42元、0.48元、0.55元。

　　嘉化集團及管建忠等71人對于此次重組進行了業績承諾稱，“利潤補償期間為本次重組實施完成后的三個會計年度，若本次重組在2014年12月31日或之前完成，則利潤補償期間為2014年、2015年、2016年”。

　　2014年1月，本次重組有關材料已報送至中國證券監督管理委員會審核并已被證監會受理。